Панамские рукописи не горят
Главные открытия исследователей «Панамского архива», российские фигуранты офшорного скандала и судьба мира, окончательно утратившего веру в конфиденциальность любой информации, — в материале «Бизнес России».
3 апреля десятки СМИ из разных стран мира опубликовали первые результаты масштабного журналистского расследования, длившегося более полутора лет. В основу публикаций лег архив документов юридической фирмы Mossack Fonseca. Деятельность этой компании, зарегистрированной в Панаме, была связана с оформлением огромного числа самых замысловатых офшорных схем по сокрытию миллиардов долларов. Сотни политиков, бизнесменов и медийных персон — в том числе, бывшие и ныне действующие главы 12 стран мира, премьер-министр Исландии Сигмюндюр Давид Гюннлёйгссон и даже футболист Лионель Месси — оказались клиентами Mossack Fonseca.
Какая информация содержится в архиве Mossack Fonseca?
Комплекс документов — 2,6 терабайта, более 11 миллионов материалов, — получивший название «Панамский архив», фиксирует деятельность Mossack Fonseca, начиная с 1977 года (до 1986 года фирмы юристов Юргена Моссака и Рамона Фонсеки действовали независимо друг от друга, однако в архиве содержится информация о сделках, проведенных обеими).
За этот период услугами основателей и сотрудников Mossack Fonseca воспользовались состоятельные люди из более чем 200 стран мира, зарегистрировавшие при посредничестве фирмы 214 488 офшорных компаний – как в Панаме, так и в других свободных от налогов зонах, — в частности, на Британских Виргинских островах. Действуя в интересах своих клиентов, Моссак и Фонсека активно сотрудничали с ведущими международными банками (в числе ее партнеров были, например, такие киты как Deutsche Bank, HSBC и Credit Suisse).
Открытие офшорных компаний — это не только эффективный способ оптимизации налоговой нагрузки, к которому прибегает множество бизнесменов по всему миру (известные владельцы офшорных компаний — Apple, Google, Microsoft, BMW и General Motors), но и распространенный метод сокрытия доходов, полученных незаконным путем. Поэтому фирмы, занимающиеся бизнесом на офшорах, традиционно тщательно скрывают информацию о своих заказчиках и проводимых ими сделках. До недавнего времени Mossack Fonseca считалась одной из самых надежных компаний, а ее клиенты могли быть уверены в строгой конфиденциальности всех направляемых в ее адрес документов.Однако полтора года назад информатор, пожелавший остаться неизвестным, предоставил весь архив Mossack Fonseca в распоряжение газеты Süddeutsche Zeitung. Немецкие журналисты передали документы Международному консорциуму журналистов-расследователей (ICIJ), который в свою очередь привлек к его изучению сотрудников 107 СМИ — в общей сложности к работе над «Панамским архивом» было подключено порядка 400 человек.
В России расследование вели сотрудники Центра по изучению коррупции и организованной преступности (OCCRP) Роман Анин, Олеся Шмагун и Дмитрий Великовский в партнерстве с «Новой газетой» и при участии «Ведомостей».
Кто скрывал свои доходы с помощью Mossack Fonseca?
В настоящее время обнародована далеко не вся информация, содержащаяся в «Панамском архиве» — участники расследования подчеркивают, что к началу мая на страницах СМИ появятся новые сведения. Однако уже по известным результатам изучения архива очевидно, что это первая в истории утечка конфиденциальной информации столь внушительных масштабов.
В числе клиентов Mossack Fonseca обнаружились лица, имеющие отношение к мексиканскому наркобизнесу, приближенные семьи Муаммара Каддафи и Башара Асада. К услугам фирмы прибегал и звезда мирового футбола Лионель Месси, известный не только победами на поле, но и давними попытками уклонения от налогов.
Самыми высокопоставленными персонами, консультировавшимися у юристов Mossack Fonseca стали король Саудовской Аравии Салман, премьер-министр Исландии Сигмюндюр Давид Гюннлейгссон, президент Аргентины Маурисио Макри, семья президента Азербайджана Ильхама Алиева и даже родственники президента КНР Си Цзинпиня, известного своим бескомпромиссным отношением к коррупционерам в Поднебесной.
Громким скандалом обернулась находка, связанная с именем Петра Порошенко: как оказалось, одно из ключевых предвыборных обещаний украинского лидера — продажа кондитерского бизнеса, — судя по всему, не было выполнено. Прибыль от «Рошена» поступала в офшор Prime Asset Partners, который мог быть использован для сокрытия доходов компании от украинских налоговиков.В России Mossack Fonseca сотрудничала с десятками российских чиновников и их родственников, а также с приближенными первых лиц государства. Так, офшорные активы были обнаружены у Татьяны Навки — жены пресс-секретаря президента РФ Дмитрия Пескова, супруги губернатора Псковской области Андрея Турчака Киры, губернатора Челябинской области Бориса Дубровского и племянника секретаря Совета безопасности Алексея Патрушева. Владельцами офшоров оказались и бизнесмены Борис и Аркадий Ротенберги, а также крестный дочерей Владимира Путина виолончелист Сергей Ролдугин.
Какие активы нашлись у высокопоставленных российских чиновников и их близких?
Согласно действующему российскому законодательству, госслужащие и их родственники не имеют права владеть иностранными активами. Однако, как оказалось, практика значительно расходится с теорией.
Вот лишь некоторые из персон, которые, согласно расследованию «Новой газеты», являются конечными бенефициарами зарубежных активов:
- Кира Турчак, супруга нынешнего руководителя Псковский области, с 2008 по 2015 годы была владельцем компании Burtford Unicorp Inc., зарегистрированной на Британских Виргинских островах.
- Татьяна Навка, жена пресс-секретаря президента РФ Дмитрия Пескова, в 2014 году зарегистрировала в той же офшорной зоне компанию Carina Global Assets. Организация была закрыта в ноябре 2015-го года – к этому времени с момента предполагаемой свадьбы чиновника и фигуристки прошло уже больше трех месяцев, и предписываемые законом сроки по ее закрытию были нарушены.
- Борис Дубровский, губернатор Челябинской области, в 2014 году зарегистрировал в Панаме офшор Spaceship Consulting S.A., который использовал для покупки векселей российской компании.
- Александр Махонов, заместитель министра внутренних дел, владел половиной офшорной компании, контролировавшей сервис интернет-телевидения Nemo TV.
- Виктора Звагельского (офшоры Bariton Consultants LTD на Британских Виргинских островах и Delcroft Real Estates Inc в Панаме),
- Михаила Слипенчука (офшор EuroImpex Group Corp. оформлен на гражданку Сейшел Джину Килиндо, сам депутат отрицает причастность к данному активу),
- Александра Бабакова.
Как в мире отреагировали на «Панамагейт»?
Серия скандалов, прокатившаяся по всему земному шару после публикации сведений из «Панамского архива», обострила ряд нерешенных проблем и подняла перед гражданами и руководством многих стран множество новых вопросов.
Очевидная ключевая проблема — это само наличие офшоров. В 2013 году ряд стран (в том числе, США, Великобритания, Франция, Германия, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Мэн, Джерси, Гернси и Гибралтар и т.д.) приняли на себя обязательства по обмену налоговой информацией, чтобы предотвратить злоупотребление таким механизмом оптимизации налоговой нагрузки как создание офшорной компании.
Британский премьер Дэвид Кэмерон прокомментировал эту меру так: «Нам следует знать, кому в действительности принадлежат компании, кто обогащается за их счет и были ли уплачены налоги. И нам нужен новый механизм выявления, где транснациональные группы зарабатывают средства и где они уплачивают свои налоги, чтобы мы могли препятствовать тем, кто манипулирует системой недобросовестно».Еще раньше — в 2011 году Владимир Путин (тогда — Председатель Правительства РФ) также обращал внимание на проблему злоупотребления офшорами: «вывод через подставные фирмы финансовых ресурсов из отраслевого оборота недопустим», — подчеркнул он, поскольку — «за офшором не видно конечного бенефициара». Позднее он предложил создать систему деофшоризации российской экономики. Соответствующий закон вступил в силу в 2015 году.
Очевидно, что «Панамагейт» может стать последней каплей для руководства тех стран, которые до сих пор не занимались вплотную проблемой контроля офшорной деятельности своих резидентов.
Так, правительство Великобритании уже попросило копию документов, касающихся офшорных сделок британцев, чтобы изучить их на предмет ухода от налогов.
Президент Франции Франсуа Олланд поблагодарил журналистов и пообещал, что налоговые органы обязательно тщательно изучат сведения из «Панамского архива». По всем фактам уклонения от налогов будут заведены соответствующие дела.
Работы прибавилось даже австралийским налоговикам: они намерены проверить финансовую отчетность более 800 граждан страны.
В Исландии — стране с древнейшими демократическими традициями, — результаты расследования ICIJ вызвали волну массовых протестов и требования роспуска правительства. Согласно «Панамскому архиву», премьер страны Сигмундур Гуннлёйгссон вместе с женой являлись бенефициарами офшора Wintris на Британских Виргинских островах. Именно эта компания выступила одним из кредиторов обанкротившихся исландских банков, а следовательно — извлекла прибыль из экономического коллапса, пережитого островом.Реакция российских фигурантов «Панамского архива» более чем сдержанная. Часть из них признает свою связь с офшорными компаниями, но заявляет, что она в прошлом. Часть — отрицает выводы независимых журналистов. Многие воздерживаются от комментариев.
